Il nuovo portale della Tesoreria dello Stato: guida e impatto per le Istituzioni Scolastiche

Il quadro della gestione contabile dell’Istituzione scolastica si arricchisce di un’importante innovazione tecnologica: in conformità alle indicazioni operative della Circolare n. 14 del 7 agosto 2026, è stato introdotto il Portale della Tesoreria dello Stato. Il nuovo servizio, nato dal programma Re.Tes. della Banca d’Italia, va ad ammodernare ed estendere le funzioni del preesistente applicativo “Estratti conto on-line”, consentendo un tracciamento più tempestivo ed efficace delle movimentazioni finanziarie dell’Istituto.

Quadro normativo

Nel continuo processo di digitalizzazione ed efficientamento della Pubblica Amministrazione, la gestione finanziaria e contabile delle Istituzioni Scolastiche si avvia verso una nuova svolta. Nell’ambito del Programma di reingegnerizzazione delle procedure della Tesoreria statale (Re.Tes.), il Ministero dell’Economia e delle Finanze (MEF) – Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, congiuntamente con la Banca d’Italia, ha emanato la Circolare 7 agosto 2026, n. 14.

Tale provvedimento disciplina il progressivo inserimento e l’operatività del nuovo “Portale della Tesoreria dello Stato” (accessibile all’indirizzo https://portaletesoreria.bancaditalia.it/).

La nuova piattaforma nasce con l’obiettivo prioritario di affiancare e, successivamente, sostituire in via definitiva la storica applicazione “Estratti conto on-line“, migliorando l’efficienza operativa, la sicurezza degli accessi, la qualità e la tempestività delle informazioni sui conti aperti presso la Tesoreria statale (contabilità speciali di tesoreria unica).

Per i Dirigenti Scolastici (DS), legali rappresentanti delle istituzioni scolastiche, e per i Direttori dei Servizi Generali e Amministrativi (DSGA), consegnatari e gestori dei flussi finanziari di istituto, si tratta di un passaggio procedurale e gestionale di fondamentale rilevanza che richiede una chiara pianificazione organizzativa all’interno degli uffici amministrativi.

Cronoprogramma e scadenze per le scuole

Per evitare sovraccarichi del sistema e garantire un passaggio graduale ed efficace, il MEF e la Banca d’Italia hanno stabilito un calendario di adesione scaglionato per macro-tipologie di enti:

• A partire da Luglio 2026: Comuni e relativi Tesorieri / Cassieri;
• A partire da Ottobre 2026: Enti pubblici diversi da Comuni e da Istituti scolastici;
• A partire da Novembre 2026: Istituzioni Scolastiche ed Educative Statali.

A partire da novembre 2026, le scuole saranno dunque chiamate ad effettuare la procedura formale di auto-registrazione sul nuovo Portale.

Inoltre, la circolare definisce un arco temporale transitorio di convivenza tra le due piattaforme: la vecchia applicazione “Estratti conto on-line” rimarrà attiva e consultabile fino alla rendicontazione riferita al mese di marzo 2027. Questo margine temporale consentirà alle segreterie scolastiche di prendere confidenza con il nuovo ambiente, pur con la raccomandazione ministeriale di adottare prioritariamente il nuovo Portale fin dalla sua prima abilitazione.

Architettura degli accessi e ruoli utente

Una delle novità più significative introdotte dal Portale risiede nell’adeguamento ai moderni standard di sicurezza e nella profilazione puntuale degli utenti basata sul principio di segregazione degli accessi.

L’accesso al Portale non avverrà più tramite credenziali tradizionali, bensì esclusivamente mediante sistemi avanzati di identificazione digitale: SPID (Sistema Pubblico di Identità Digitale), CIE (Carta d’Identità Elettronica) o eIDAS per i cittadini dell’Unione Europea.

La struttura autorizzativa del Portale distingue chiaramente due macro-categorie di profili:

1. Utenti Amministratori: la figura centrale abilitata durante il processo di prima adesione. Gli amministratori possiedono pieni poteri di consultazione e di gestione dell’ente. Hanno la facoltà e la responsabilità di abilitare, modificare o revocare i profili degli utenti operatori, definendone nel dettaglio i livelli di visibilità e le funzioni attribuite.
2. Utenti Operatori: figurano quali collaboratori di segreteria o assistenti amministrativi nominati direttamente dagli utenti amministratori. Ad essi possono essere assegnati privilegi mirati per lo svolgimento delle quotidiane attività di verifica e rendicontazione, senza poteri di modifica della configurazione dell’ente.

Ciascuna Scuola può individuare fino a un massimo di tre Utenti Amministratori. Nel contesto scolastico, appare opportuno identificare il Dirigente Scolastico (Legale Rappresentante) e il DSGA quali figure apicali da accreditare primariamente come Utenti Amministratori.

Procedura operativa di Auto-registrazione

La procedura di auto-registrazione deve essere eseguita una sola volta per ciascuna istituzione scolastica e permette di accentrare la visibilità di tutti i conti di tesoreria intestati al medesimo codice fiscale.

Il flusso operativo, dettagliato nell’Allegato alla Circolare n. 14/2026, si articola nelle seguenti fasi:

1. Primo accesso: l’incaricato dell’ente si collega a https://portaletesoreria.bancaditalia.it/ e si autentica tramite SPID o CIE.
2. Inserimento dati referente: compilazione dei dati anagrafici e dell’indirizzo di posta elettronica ordinaria istituzionale (@scuola.istruzione.it) dell’utente che effettua la registrazione.
3. Selezione dell’Ente: ricerca e verifica dei dati dell’Istituzione Scolastica (denominazione, codice fiscale, indirizzo PEC e identificativo BDAP) visualizzati a sistema.
4. Dati del Legale Rappresentante: inserimento delle generalità del Dirigente Scolastico (o del soggetto avente idonei poteri di firma per la sottoscrizione).
5. Designazione Amministratori: indicazione dei dati anagrafici ed e-mail istituzionali di coloro che svolgeranno il ruolo di Utenti Amministratori (fino a 3).
6. Generazione e firma del modulo: il sistema genera automaticamente un modulo di richiesta di adesione trasmesso via PEC all’indirizzo ufficiale della scuola.
7. Sottoscrizione digitale e caricamento: il Legale Rappresentante firma digitalmente il modulo (.p7m) e lo ricarica a sistema tramite il link contenuto nella PEC.
8. Finalizzazione: la Piattaforma invia la conferma delle abilitazioni sia via PEC all’istituto sia via e-mail agli utenti abilitati, che da quel momento potranno accedere al Portale.

Nuove funzionalità gestionali per la scuola

Il nuovo Portale della Tesoreria dello Stato non si limita a replicare la visualizzazione degli estratti conto, ma introduce un set avanzato di funzionalità operative:

• Consultazione in tempo reale: monitoraggio costante delle movimentazioni dei conti di contabilità speciale di tesoreria unica, con visualizzazione immediata di saldi, giacenze ed estratti conto mensili.
• Atti impeditivi: funzionalità dedicata alla consultazione della documentazione relativa ad eventuali atti impeditivi (es. pignoramenti presso terzi che vedono coinvolta la Tesoreria statale).
• Associazione Tesoriere/Cassiere: capacità di gestire, associare o aggiornare direttamente a sistema i riferimenti del proprio istituto di credito affidatario del servizio di tesoreria scolastica.
• Integrazione con SIOPE+: gestione diretta degli utenti abilitati alla consultazione dell’area riservata del portale SIOPE+ (www.siope.it).

Gestione delle emergenze e procedure di continuità operativa

Nell’eventualità in cui si riscontrino anomalie bloccanti nella procedura informatica di auto-registrazione, le scuole potranno richiedere supporto diretto alla Banca d’Italia scrivendo a tes.assistenza.portale@bancaditalia.it .

Nei soli casi di comprovata impossibilità di utilizzo della procedura di auto-registrazione, le istituzioni scolastiche titolari di contabilità speciali di tesoreria unica potranno contattare la Ragioneria Generale dello Stato (IGEPA, Ufficio XII) all’indirizzo e-mail: igepa.ufficio12.rgs@mef.gov.it .

Raccomandazioni gestionali e conclusive

L’attivazione del Portale rappresenta un passo avanti cruciale verso la trasparenza e la tracciabilità finanziaria della scuola digitale.

Per i Dirigenti Scolastici e i Direttori SGA, le raccomandazioni operative immediate sono:

1. Inserire nell’agenda gestionale di novembre 2026 l’avvio della procedura di auto-registrazione;
2. Verificare preventivamente la validità del certificato di firma digitale del Dirigente e la piena funzionalità della casella PEC istituzionale;
3. Definire con disposizione interna la designazione dei ruoli di Utente Amministratore (DS e Direttore SGA) ed eventualmente profilare gli Utenti Operatori tra gli assistenti amministrativi dell’area contabile.